Hoe RITA je helpt indirecte belastingen in het buitenland te beheren

Om te starten: een paar belangrijke vragen

Welke landen kunnen RITA gebruiken en wordt de functie 'foreign plant' automatisch ingeschakeld als RITA wordt geactiveerd?

Landen die RITA ondersteunen, kunnen worden gecontroleerd via deze link. Bekijk ook geplande releases voor andere landen in de SAP Road Map Explorer. Als RITA voor een bepaald land is ingeschakeld, betekent dit niet per se dat er een buitenlandse fabriek' kan worden opgezet. Hieronder een overzicht van wat er nu allemaal mogelijk is.

Kan RITA worden gebruikt voor One-Stop-Shop (OSS)?

RITA heeft een ander doel dan OSS. RITA is alleen beschikbaar in SAP S/4HANA Cloud. OSS wordt momenteel ondersteund in SAP S/4HANA, private cloud en on-premise oplossingen. Als je besluit om met zowel RITA als OSS samen te werken, hou er dan rekening mee dat dit niet wordt ondersteund door het SAP-team.

Hoe kan ik de functie ‘foreign plant' gebruiken?

Om toegang te krijgen tot de functie 'foreign plant', moet je je abonneren op het early adopter-zorgprogramma Influence Opportunity Homepage - Customer Influence. Vraag vervolgens de activering van scope-items 5RP en 5Z8 aan.

Moet ik land activering aanvragen voor het RITA-land?

Als er geen scope-item beschikbaar is om buitenlandse btw-codes voor het RITA-land in te schakelen, moet je de activering van het land aanvragen. Een lijst met alle mogelijke combinaties vind je hier. 

The use case 

Onze klant heeft een webshop en een foreign plant’ in Nederland. Wegens wettelijke regeling moeten zij Nederlandse btw in rekening brengen bij de B2C-klant. RITA + ‘Foreign plant’ maakte het mogelijk om de correcte btw in rekening te brengen. Overzicht van het proces:

Migreren en activeren van RITA

Voordat je RITA gaat gebruiken, moet je eerst de volgende stappen ondernemen:

• Stap 1: Configuratie-expert in ‘Activeer RITA en onderhoud belastingregistratie.
  Zet 2510 op status 1' Migratie gestart (maar nog niet gestart).
• Stap 2: GL-accountant ‘belastingtaak inplannen’ met sjabloon Migratie plannen van RITA
• Stap 3: Configuratie-expert controleert status in ‘Activeer RITA en behoud belastingregistratie’ 4 = Migratie gedeeltelijk voltooid (in afwachting van maatwerk).
• Stap 4: Configuratie-expert voegt buitenlands RITA-land FR, DE, IE en NL toe aan 2510.
• Stap 5: Configuratie-expert voert btw-nummer in voor de buitenlandse vestiging.
• Stap 6: Wijs de juiste GB-rekening toe aan de buitenlandse belasting code A2 in configuratie activiteit ‘automatische rekeningbepaling’.
• Stap 7: Na het succesvol testen van RITA kun jeude activering via incident aanvragen onder onderdeel FI-GL-GL-F. De status wordt dan ingesteld op status 5 = Actief.

Buitenlandse belastingaangifte in NL

Omdat onze klant de verplichting heeft om een aparte aangifte te hebben voor transacties met Nederlandse btw, hebben we de configuratie gedaan in 'Uw compliance-rapportage instellen'.

Opstelling Foreign Plant

Voeg de buitenlandse vestiging toe in de opzet van de organisatiestructuur. Creëer een handelspartner voor de nieuw gecreëerde buitenlandse fabriek. Dit zal nodig zijn wanneer er intercompany facturatie zal plaatsvinden tussen BE coco en NL plant. Zie setup-instructies van scope item 5Z8 (Voorstel voor belastingaangifte)

Verkoop uit voorraad geleverd van foreign plant aan klant in Nederland

Als alle benodigde instellingen correct zijn uitgevoerd, is het mogelijk om vanuit de verkooporganisatie in België te verkopen en buitenlandse NL BTW in rekening te brengen bij levering vanuit de buitenlandse vestiging in Nederland.

Voorstel belastingaangifte (5Z8)

Scope-post 5Z8 beheert belastingen op grensoverschrijdende goederenbewegingen met betrekking tot voorraad overdrachten binnen een bedrijf. Op maandelijkse basis kun je een belasting opdracht uitvoeren om de juiste btw-transacties te laten registreren.

• Stap 1: Belastingtaken plannen: voorgestelde belasting boekingen maken op basis van goederenbewegingen
• Stap 2: Open app 'Voorgestelde belastingaangiften beheren'

BTW-aangifte in Nederland

Tijdens de maandafsluiting worden de juiste btw-transacties correct geregistreerd in de NL btw-aangifte. Document kopweergave:

Tax item weergave:

Conclusie

We kunnen stellen dat RITA een mooie oplossing is om buitenlandse belastingregistratie mogelijk te maken. Met RITA is het niet nodig om een bedrijfscode aan te maken voor de buitenlandse belastingregistratie. Er zijn echter enkele beperkingen. Zorg ervoor dat je SAP-notitie 2907372 leest en begrijpt.